연말정산은 매년초 많은 사람들이 신경 써야 할 중요한 절차입니다.
하지만 국세청에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스를 잘 활용하면 복잡한 절차를 간단하게 해결할 수 있습니다.
이번 포스팅에서는 연말정산을 준비하고, 정산하는 방법, 국세청 홈택스 사용법, 그리고 환급액 조회까지 차근차근 안내해 드리겠습니다.
연말정산이란? 필요한 이유?
연말정산은 매년 초 모든 근로자가 반드시 해야 하는 중요한 세금정산과정으로,
직장인이 납부한 소득세를 정리하는 과정입니다.
한 해 동안 월급에서 미리 납부한 소득세를 기준으로, 실제소득과 공제항목에 따라 세금을 다시 계산하는데요.
매년 초에 진행되며, 근로자가 한 해 동안 납부한 세금을 정산하여
세금을 많이 냈다면 환급금을 돌려받거나, 덜 냈다면 추가 납부해야 합니다.
연말정산이 필요한 이유
근로소득세는 매월 월급에서 미리 공제됩니다.
즉 월급 받을 때마다 소득세를 매달 조금씩 납부하는 방식으로 세금을 내고 있는 거지요.
이를 원천징수라고 합니다.
그러나 이는 예상금액일 뿐이므로 한 해 동안의 정확한 소득과 지출에 따라 정확한 세금을 계산해야 합니다. 이 과정이 연말정산입니다.
즉, 연말정산은 한 해 동안 실제로 사용한 공과금을 다시 계산해서 정산하는 과정으로, 미리 낸 금액이 많으면 돌려받고, 적으면 추가납부하게 됩니다.
예를 들어서 의료비, 교육비 등 공제가능한 지출을 반영하면 환급가능성이 높아지고, 추가 소득이 있거나 공제가 부족하면 추가세금을 내야 할 수도 있습니다.
연말정산절차: 홈택스 연말정산 간소화서비스
연말정산간소화 서비스란 연말정산에 필요한 공제자료를 쉽게 확인할 수 있도록 돕는 시스템인데요.
근로자가 한 해 동안의 소득공제와 세액공제 관련 자료를 간편하게 확인하고 다운로드할 수 있도록
국세청홈택스에서 제공하는 시스템입니다.
즉, 근로자가 따로 서류를 준비할 필요 없이, 국세청이 관련기관 ( 병원, 교육기관, 금융기관)에서 자동으로 수집한 자료를 확인하고 제출할 수 있도록 제공하는 서비스입니다.
연말정산간소화서비스의 장점
1. 연말정산에 필요한 다양한 자료가 자동으로 수집되어 근로자가 자료를 하나하나 수동으로 모을 필요가 없습니다.
(신용카드나 체크카드 사용내역, 의료비와 교육비지출내역, 보험료 납입내역, 주택자금 관련내역, 기부금내역 등)
2. 자료의 다운로드 및 제출
필요한 자료를 PDF 또는 EXCEL파일로 다운로드한 뒤, 회사에 바로 제출할 수 있습니다.
3. 실수방지
연말정산 시 가장 흔한 문제인 공제항목 누락을 방지할 수 있습니다.
연말정산 진행절차
연말정산은 국세청 홈택스에서 공제자료를 조회하고 다운로드하여
회사에 서류를 제출하면, 회사가 이를 바탕으로 소득세를 다시 계산하고
환급이나 추가납부금액을 확인하는 과정으로 이루어집니다.
1. 홈택스 접속 및 로그인하기
국세청홈택스의 웹사이트에 접속합니다.
공인인증서 또는 간편 인증을 통해 로그인합니다. (네이버, 카카오, PASS앱 등)
2. 소득공제 및 세액공제 자료조회
'연말정산 간소화' 메뉴에서 의료비, 교육비, 신용카드 사용액 등 각종 소득공제 항목별 자료를 확인하고, 필요한 공제항목을 선택하고 파일을 다운로드합니다.
3. 회사에 서류제출하기
홈택스에서 받은 공제자료와 추가서류를 회사에 이메일로 제출하거나, 출력하여 담당자에게 제출합니다.
회사의 마감일을 꼭 확인합니다. 보통 1월 말입니다.
4. 세금정산결과 확인하기
회사가 제출된 서류를 바탕으로 소득세를 재계산합니다.
결과적으로 환급이나 추가납부 금액을 확인할 수 있습니다.
5. 환급 또는 추가 납부하기
환급금액은 2월 급여에 반영되어 지급됩니다.
추가납부금액이 있다면, 2월에 회사에서 공제됩니다.
아래는 국세청 연말정산 간소화 서비스에서 제공하는 주요 공제 항목 및 자료 확인 방법입니다.
< 공제항목별 표 >
| 공제 항목 | 세부 내용 | 자료 확인 및 제출 방법 |
|---|---|---|
| 의료비 공제 | 본인 및 가족 의료비 (병원비, 약국비 등) | 간소화 서비스의 "의료비" 항목에서 조회 |
| 교육비 공제 | 본인 및 자녀 교육비, 학자금 상환액 | "교육비" 항목 선택 후 상세 내역 확인 |
| 기부금 공제 | 공익법인, 종교단체, 정당 기부금 | "기부금 명세서" 다운로드 가능 |
| 신용카드 공제 | 총소득의 25% 초과분 사용액 | 카드사 이용 내역이 자동 반영됨 |
| 주택자금 공제 | 전세자금 대출 이자, 주택 구입 비용 | "주택자금 소득공제" 항목에서 확인 가능 |
| 장기저축 공제 | 개인연금, 청년형 장기 펀드 등 | "장기저축 공제" 자료 확인 및 자동 조회 |
환급금 조회 수령방법
연말정산 환급금이란, 한 해 동안 월급에서 미리 납부한 소득세가 실제로 내야 할 세금보다 많을 경우, 그 차액을 돌려받는 금액을 뜻합니다.
1. 환급금 발생 이유:
공제 항목(예: 의료비, 교육비 등)을 반영한 결과, 세금을 더 많이 납부했을 경우
소득세 계산에서 세액공제 혜택을 받았을 경우
일부 항목의 세금 감면 혜택을 받았을 경우
2. 환급금 확인하는 방법
1. 회사에서 제공하는 연말정산 결과 확인: 회사가 소득세를 재계산해 환급 여부를 알려줍니다.
2. 국세청 홈택스에서 확인:
> 홈택스 로그인합니다.
> 우측상단에 나의 홈택스를 클릭합니다.
> 왼쪽에서 납부· 고지· 환급·체납· 압류 메뉴를 클릭합니다.
> 환급내역을 클릭합니다.
> 환급내역을 확인한 후, 환급액을 수령하기 위한 환급계좌신청을 클릭합니다.
> 표 안에 필요내용을 작성합니다.
3. 손택스 앱에서 환급금조회하는 방법
> 스마트폰에서 손택스 앱을 실행합니다.
> 로그인합니다. (간편 인증 방법이 편합니다.)
> 우측상단 전체메뉴를 클릭합니다.
> 왼쪽 납부· 고지· 환급을 클릭합니다.
> 국세환급을 클릭합니다.
> 국세환급금 찾기, 환급금 상세조회, 환급계좌신고 메뉴를 차례로 눌러서 필요정보를 입력하거나 검색합니다. 환급금은 보통 2월 말~3월 초 사이에 등록된 계좌로 입금됩니다.
